一拖股份(上海:601038)擬以3100萬元的價(jià)格，轉(zhuǎn)讓所持一拖(洛陽)叉車有限公司100%股權(quán)。該整體股權(quán)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目轉(zhuǎn)讓價(jià)格較標(biāo)的評估值溢價(jià)3.05倍。

主營業(yè)務(wù)

 一拖(洛陽)叉車有限公司成立于2004年1月，注冊資本2860萬元，主要經(jīng)營叉車、拖拉機(jī)、發(fā)電機(jī)組、工程機(jī)械及配件的制造、銷售、維修等，現(xiàn)有職工470人。

財(cái)務(wù)狀況

 該工程機(jī)械股權(quán)項(xiàng)目轉(zhuǎn)讓財(cái)務(wù)報(bào)告顯示，一拖(洛陽)叉車有限公司2013年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入4461.16萬元，營業(yè)利潤和凈利潤分別虧損1234.52萬元和1158.34萬元。2015年1-5月，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入77.51萬元，營業(yè)利潤和凈利潤仍然虧損，分別虧損710.55萬元和710.86萬元。

 基準(zhǔn)日為2014年6月30日的評估報(bào)告顯示，一拖(洛陽)叉車有限公司總資產(chǎn)的賬面價(jià)值和評估價(jià)值分別為5340.39萬元和7202.58萬元，凈資產(chǎn)的賬面價(jià)值和評估價(jià)值分別為-1096.45萬元和765.74萬元。轉(zhuǎn)讓標(biāo)的的對應(yīng)評估值為765.74萬元，與3100萬元的轉(zhuǎn)讓價(jià)格相比，轉(zhuǎn)讓價(jià)較評估價(jià)溢價(jià)3倍多。

 一拖股份是我國最大的專業(yè)農(nóng)用拖拉機(jī)、農(nóng)用柴油機(jī)生產(chǎn)和銷售企業(yè)。公司2014年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入和凈利潤分別為89.3億元和1.68億元，2015年第一季度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入和凈利潤分別為29.9億元和9071萬元。

受讓條件

 該洛陽項(xiàng)目要求受讓方，一拖股份要求一次性付款，繳納930萬元保證金。此外，截至評估基準(zhǔn)日2014年6月30日，標(biāo)的企業(yè)尚欠轉(zhuǎn)讓方及其關(guān)聯(lián)企業(yè)債(深圳:395022)務(wù)共計(jì)3998.10萬元，意向受讓方須代替標(biāo)的企業(yè)償還該筆債務(wù);評估基準(zhǔn)日之后新發(fā)生的欠轉(zhuǎn)讓方及其關(guān)聯(lián)企業(yè)債務(wù)，須由意向受讓方代替標(biāo)的企業(yè)償還給轉(zhuǎn)讓方及其關(guān)聯(lián)企業(yè)債權(quán)人。